企業銀行現金的理財對于企業來說非常重要，可以幫助企業提高資金利用效率，獲取額外的收益。然而，在進行現金理財時，企業需要了解相關的內容，以確保投資安全和效益最大化。
理財產品的核算方式及限制
商業銀行采用攤余成本法進行核算的現金管理類產品的月末資產凈值不得超過全部理財產品月末資產凈值的30%。
理財公司采用攤余成本法進行核算的現金管理類產品的總資產不得超過其凈資產的30%。
應繳納的稅費
對于保本的理財產品的收益，需要繳納企業所得稅。
對于非保本的理財產品的收益，不需要繳納增值稅。
理財產品的投資期限限制
現金管理產品投資到期日在10個交易日以上的債券買入返售、銀行定期存款以及資產支持證券等合計不得超過全部理財產品資產凈值的五分之一。
現金管理產品在現金流量表中的反映
一般情況下，購買理財產品的本金（含投出和收回）以及取得投資收益的現金流量，作為投資活動的現金流量。
銀行理財產品不能直接列作“銀行存款”、“其他貨幣資金”或者“其他應收款”，因為其不能隨時用于支付，收回有限制，且收益存在風險。
理財產品質押銀行承兌匯票替代現金支付
可以使用低風險的理財產品，如有銀行明確承諾回購的信貸資產轉讓信托計劃、債券型的開放式基金等，質押給銀行以取得銀行承兌匯票。
以上是關于企業銀行現金如何理財的一些相關內容總結。企業在進行現金理財時需要仔細考慮產品的核算方式、稅費情況、投資期限限制以及現金流量表的反映等因素，以確保投資安全和效益最大化。同時，企業還可以考慮使用質押銀行承兌匯票等方式，實現現金支付的替代。在進行理財活動時，企業需要根據自身情況和風險偏好進行合理選擇，并定期進行投資組合的評估和調整，以確保理財目標的實現。