企業(yè)流動資金是指企業(yè)用于日常運營和資金周轉的現(xiàn)金流量資產，也稱為營運資金，通常包括現(xiàn)金、存款、應收賬款、存貨、預付賬款等。
流動資金的概念
流動資金，即企業(yè)短期內用于日常運營和資金周轉的現(xiàn)金流量資產，通常包括現(xiàn)金、存款、應收賬款、存貨、預付賬款等。流動資金可用于滿足日常運營需要、投資擴展、資金周轉等，是企業(yè)正常運營和發(fā)展的基礎。
企業(yè)流動資金的重要性
企業(yè)流動資金的充足與否，直接關系到企業(yè)的經營活動、投資擴展和生存發(fā)展。充足的流動資金能夠確保企業(yè)應對各種經濟風險，支持企業(yè)生產經營的正常進行；反之，資金不足會導致必要的投資項目無法落地、無法償還債務、無法支付日常費用等生產經營難題。
企業(yè)流動資金的來源
企業(yè)流動資金的主要來源包括自有資金、銀行貸款、賬期和透支等。企業(yè)可以根據(jù)自身情況選擇適合自己的資金來源方案，充分利用好資金流動的各種渠道，確保企業(yè)資金充裕。
流動資金的管理
良好的流動資金管理可以提高企業(yè)資金使用效率，促進企業(yè)的發(fā)展和壯大。企業(yè)應當制定合理的流動資金管理策略和計劃，加強對資金的監(jiān)督、分析和控制，減少資金的浪費和損失。同時，企業(yè)也應注重提高內部管理水平，提高財務和業(yè)務人員的管理能力和素質。
流動資金的貸款
銀行推出了一款叫“流動資金貸款”的業(yè)務，主要是為了針對在生產經營過程中有資金需求的人士提供資金支持。該類貸款一般分為短期流動資金貸款、中長期流動資金貸款和特種流動資金貸款等類型，適用于不同的企業(yè)和業(yè)務需求。
流動資金的管理措施
企業(yè)可以通過完善流動資金管理措施，促進資金的高效使用和管理。比如，建立財務管理體系和激勵機制，加強對資金的監(jiān)督和控制，規(guī)范收支流程和賬務管理等。同時，也可以通過加強內部風險控制、開展資金使用審查等方式，降低企業(yè)財務風險和損失。